「时间」 12月08日 (周六） 13:30～16:30

「地点」 上海市长宁区武夷路84号隐溪茶馆

「价格」 仅限会员免费参加！

「课纲」

一、内控评价概述

   （一）内控评价的涵义及发展

   （二）开展企业内控评价的必要性

   （三）开展企业内控评价的目的

二、内控评价工作的方法与思路

   （一）2017年度内控测评工作思路

   （二）2017年度内控测评整体结构

   （三）内控测评系统

   （四）企业集团十九大流程测评汇总

   （五）企业集团内控评价综合报告

三、内控评价中发现的主要问题和风险

    资产、资金、采购、销售、研究与开发、全面预算、担保、财务报告、合同管理、园区与房地产、信息系统、集团财务管控十九个流程327个关键控制点共发现缺陷【3101个】 。其中，设计缺陷【687个】，执行缺陷【2414个】。其中：重大缺陷75个，重要缺陷246，一般缺陷2780个。但是，资金、资产、采购与合同流程是2017年度测评发现重大、重要缺陷最集中的领域。

四、进一步做好内控评价工作的发展方向

   （一）以风险为导向，突出企业及行业特点，主要关注对企业生产经营有风险影响的控制活动，适时调整企业的风险点。

   （二）测评抽样范围方面，对各类审计或检查发现问题的企业要纳入测评范围，对以前年度测评未涉及的企业需要逐步覆盖。

   （三）引进集团内控测评风险指数，并同集团“五位一体”管理提升工作相结合。