第一篇  国地税合并对企业税收的重要影响

1. 国税地税资源合，优化配置更便捷

2. 联合比对大数据，涉税违法成本高

3. 社保改嫁税豪门，最严监管已来临

第二篇  个税改革对企业与个人的影响

一、新个税法解读、了解新政

1. 个人所得税的纳税义务人有何变化？

▶️居民与非居民个人如何定义？

2. 改革后哪些所得项目要交个人所得税？

▶️综合所得包括什么？

3. 个税改革后的综合所得税率

▶️年终奖计税税率优惠是否作废？

4. 个税改革后各类所得如何计算？

▶️“其他所得”行将寿终正寝了？

▶️居民与非居民计算个税的区别

5. 专项附加扣除都有哪些？

▶️如何保障附加扣除的真实性？

6. 个税改革后税收优惠还有吗？

7. 增加反避税条款，是与国际化接轨吗？

8. 怎样把握“离境清税”内涵？

9. 到底何时开始享受5000元“起征点”？

10. 个人所得税如何办理纳税申报？

▶️不能忽略的个税汇算清缴

▶️年所得超过12万还需要做纳税申报吗？

11. 金税三期个人所得税申报新变化

二、个税改革趋势下的风险分析

1. 常见的个税逃税方法及风险分析

2. 如何识别工资薪金与劳务报酬？

3.个税综合收入后，劳务报酬还要提供发票吗？

▶️怎么判断小额零星经营业务的个人？

4. 私车公用如何真正做到“公用”？

▶️员工将自有车辆出租呢，按什么项目缴纳个税？

▶️如果员工免费提供服务，要缴个税吗？

5. 职工福利到底要不要交个人所得税？

6. 公司欠股东的钱真的没有风险吗？

7. 股东借款涉税风险的前世今生

8. 两处以上取得工资避税还有效吗？

▶️【案例】低价转让股权引争议

第三篇  社保入税，新形势下的挑战与应对

一、社保征收新变化、新风险、新挑战

1. 社保改由税务局征收，对企业社保产生哪些影响？

2. 社保入税后，哪类企业容易被查？

3. 所有员工都要上社保？快来看看哪些人员不用交社保!

二、企业在社保缴纳的路上避免踏入的那些“坑”

1. 企业以不签劳动合同为由不交社保，安全可行吗？

2. 企业一律按最低标准交社保，国地税合并后还安全吗？

▶️企业支付员工的款项哪些列入社保缴费基数，哪些不列入？

3. 未按时足额缴纳社保给企业带来哪些后果？

4. 企业规定员工转正后再交社保，操作空间有多大？

▶️公司在转正后为员工购买社保是否可行？什么时候必须购买？

员工承担试用期的社保，并从工资中扣回公司代缴的部分，合法吗？

5. 外籍人员不用交社保，这是真的吗？

6. 员工离职、老板亲戚挂靠企业帮忙缴纳社保，有什么风险？

7. 社保入税必须交，那公积金公司是不是可以不为员工缴纳呢？

三、社保缴纳，员工不能忽略的实务问题

1. 员工自愿放弃社保，企业承担风险吗？

2. 员工一定要在任职单位交社保吗？

3. 异地缴纳社保，可以在计算个税时扣除吗？

4. 员工超标缴纳公积金，计算个税时能不能扣除？

▶️【案例】由超标准扣除缴存的住房公积金，引发的税务稽查

5. 单位未缴社保，能否无限期追征？

四、社保常见账务处理

1. 缴纳“五险一金”如何账务处理？

2. 公司取得稳岗补贴，冲费用还是确认营业外收入？

3. 公司取得及发放生育津贴，如何账务处理？

▶️【案例】如何规划生育津贴的发放？